中注協(xié)發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量自律監(jiān)管的意見(jiàn)》

　　為貫徹落實(shí)新《證券法》和國(guó)務(wù)院關(guān)于深化放管服改革、加強(qiáng)和規(guī)范事中事后監(jiān)管的有關(guān)精神，進(jìn)一步督促會(huì)計(jì)師事務(wù)所提升質(zhì)量管理水平，維護(hù)公眾利益，根據(jù)《注冊(cè)會(huì)計(jì)師法》和中注協(xié)章程，經(jīng)中注協(xié)常務(wù)理事會(huì)審議通過(guò)，中注協(xié)正式印發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量自律監(jiān)管的意見(jiàn)》(以下簡(jiǎn)稱《自律監(jiān)管意見(jiàn)》)。

　　《自律監(jiān)管意見(jiàn)》就加強(qiáng)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量自律監(jiān)管的全流程、全鏈條提出明確要求。一是豐富監(jiān)管手段，健全約談和質(zhì)詢制度，豐富和完善自律監(jiān)管措施，健全事務(wù)所執(zhí)業(yè)異常情況監(jiān)測(cè)機(jī)制，建立監(jiān)管線索檔案，適時(shí)啟動(dòng)約談、質(zhì)詢、專案調(diào)查等監(jiān)管程序。二是加大監(jiān)管力度，全面實(shí)施“雙隨機(jī)、一公開(kāi)”監(jiān)管，優(yōu)化周期性檢查安排，完善懲戒申訴機(jī)制，優(yōu)化工作流程，加大對(duì)事務(wù)所首席合伙人、審計(jì)業(yè)務(wù)主管合伙人、質(zhì)量控制主管合伙人、審計(jì)業(yè)務(wù)項(xiàng)目合伙人等關(guān)鍵崗位人員的責(zé)任追究力度，強(qiáng)化監(jiān)管信息披露，提升懲戒威懾力度。三是拓展監(jiān)管功能，開(kāi)展常態(tài)化誠(chéng)信教育，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)事務(wù)所執(zhí)業(yè)情況，加強(qiáng)對(duì)事務(wù)所從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的評(píng)估和輔導(dǎo)，開(kāi)展執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查“回頭看”并深化周期幫扶機(jī)制，加強(qiáng)專業(yè)技術(shù)支持，推動(dòng)建立涵蓋聯(lián)動(dòng)監(jiān)管、事中事后監(jiān)管、信用監(jiān)管在內(nèi)的綜合監(jiān)管機(jī)制。

　　《自律監(jiān)管意見(jiàn)》明確，經(jīng)法律、行政法規(guī)規(guī)定的關(guān)系公眾利益的其他特定業(yè)務(wù)的監(jiān)管，參照?qǐng)?zhí)行。同時(shí)明確，各地方注協(xié)可以直接按照本意見(jiàn)，加強(qiáng)對(duì)所在地事務(wù)所自律監(jiān)管，也可以根據(jù)本意見(jiàn)，制定本地區(qū)的自律監(jiān)管意見(jiàn)。